El año está en pleno apogeo. Abogados, contables y asesores financieros están pidiendo a sus clientes que empiecen a recopilar documentos para la declaración de la renta de 2023 y la planificación de 2024. Ahora es un buen momento para que momento para que los asesores revisen algunos principios fiscales básicos relacionados con las donaciones benéficas. Aquí hay tres preguntas que están en la mente de muchos asesores, junto con respuestas que pueden ayudarle a servir a sus clientes.

¿Qué importancia tiene para los clientes con grandes patrimonios deducción fiscal por donaciones a organizaciones benéficas?

Entre los clientes que poseen inversiones de 5 millones de dólares o más, el 91% de encuestados indicaron en que las donaciones benéficas forman parte de sus planes patrimoniales y financieros. En otro estudio de estudiola mayoría de de los inversores acaudalados citaron razones para donar mucho más allá de la posibilidad de una deducción fiscal y no reducirían automáticamente sus donaciones si desapareciera la si desapareciera la deducción fiscal. Lo que esto significa para su empresa es que es importante conocer las motivaciones no fiscales de sus clientes. que es importante conocer las motivaciones no fiscales de sus clientes para donar, como las tradiciones familiares, las experiencias personales, la compasión por los demás, etc. como las tradiciones familiares, las experiencias personales, la compasión por determinadas causas y la participación en organizaciones benéficas concretas. con organizaciones benéficas específicas. Esto también significa que es que es fundamental hablar de las donaciones benéficas con todos sus clientes, ya que es probable que la mayoría las considere importantes. es probable que la mayoría lo considere importante.

¿Por qué los clientes suelen dar dinero en efectivo?

Muchos clientes simplemente no son conscientes de los beneficios fiscales de donar a su fondo asesorado por el donante o a otro tipo de fondo en YVCF u otra organización benéfica pública. Incluso si lo saben, se olvidan o tienen prisa y acaban extendiendo cheques y haciendo donaciones con sus tarjetas de crédito. Es muy importante que los asesores recuerden a los clientes las ventajas de donar activos no monetarios, como acciones muy apreciadas o o incluso activos complejos(por ejemplo, participaciones en empresas de capital cerrado y bienes inmuebles). y bienes inmuebles). Cuando los clientes donan activos muy apreciados en lugar de efectivo, pueden a menudo pueden reducir -significativamente- la exposición al impuesto sobre plusvalías, y pueden calcular la deducción basándose en el valor total de mercado de los activos donados. regalados.

¿Cuáles son las normas básicas de deducibilidad de las donaciones a organizaciones benéficas?

Es importante saber que las normas de deducibilidad normas son son diferentes para las donaciones de sus clientes a una organización benéfica pública (como un fondo en la fundación de la comunidad), por un lado, y sus donaciones a una fundación privada, por otro. fundación comunitaria) y las donaciones a una fundación privada. privada. Las donaciones de los clientes a organizaciones benéficas públicas son deducibles hasta el 50% del AGI, frente al 30% de las donaciones a fundaciones privadas. frente al 30% de las donaciones a fundaciones privadas. Además, las donaciones Además, las donaciones a instituciones benéficas públicas de activos no negociables, como bienes inmuebles y acciones en cartera, suelen ser deducibles a su valor justo de mercado. de mercado, mientras que los mismos activos donados a una fundación privada son deducibles al valor de mercado del cliente. a una fundación privada son deducibles al coste de adquisición del cliente. Esta diferencia Esta diferencia puede ser enorme en términos de dinero, así que asegúrese de que sus clientes lo sepan. si están planeando hacer donaciones importantes a organizaciones benéficas.

¿Cuál es el primer paso? Ponte en contacto con el equipo de YVCF. Lo decimos en serio. Acostúmbrese a mencionar las donaciones benéficas a sus clientes. sus clientes. A partir de ese momento, cualesquiera que sean las prioridades caritativas de los clientes, considere a nuestro equipo como su departamento de apoyo entre bastidores de apoyo entre bastidores para gestionar todas las necesidades benéficas de sus clientes.

Para ponerse en contacto, póngase en contacto con Heidi Pelletier, Directora de Desarrollo, en el 509-457-7616 ext 4 o heidip@yakimavalleycf.org.